Как получить свидетельство ип после регистрации. После регистрации ИП: что делать дальше

Пошаговая инструкция для ИП о том, как получить коды статистики, как встать на учет в фондах, нужен ли счет в банке, обязательно ли иметь печать.

Получить коды статистики

Что такое коды статистики?
Коды статистики - это лист-уведомление, включающий коды, присвоенные ИП:

• ОКПО - это Общероссийский классификатор предприятий и организаций;
• ОКАТО - это Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления;
• ОКТМО - это Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований;
• ОКОПФ - это Общероссийский классификатор организационно-правовых форм;
• ОКФС - это Общероссийский классификатор форм собственности;
• ОКОГУ - это Общероссийский классификатор органов государственной государственной власти и управления.

Для чего нужны коды статистики?
Коды статистики понадобятся в банке, если открывать счет, понадобятся при заполнении налоговых деклараций и в других случаях. Поэтому получить коды статистики нужно обязательно.

Сколько стоит получить коды статистики?
Получить коды статистики самостоятельно можно бесплатно. Госпошлина не предусмотрена.

Как узнать коды статистики?

Получить коды статистики можно двумя способами:

• обратиться лично
  

Найти свой терриальный орган можно по ссылке Росстата (откроется в новом окне). При себе нужно иметь все документы о регистрации ИП, полученные в налоговой, и паспорт. Заявление о присвоении кодов статистики нужно написать на месте.

• через онлайн-сервис Росстата (тоже откроется в новом окне)

Пользоваться сервисом Росстата просто. Переходим по ссылке . Пусть вас не смущает странное ФСГС - это и есть Федеральная служба государственной статистики.
Вводим свои данные в форму. Можно только ИНН. Если его под рук нет, сделайте онлайн-выписку через сервис налоговой . Это бесплатно и займет не больше минуты.
Когда введете ИНН на сайте Росстата, в результатах поиска прямо на этой странице появятся ваши коды.

Советую эскортировать уведомление, распечатать и хранить. Наверное, кто-то скажет: зачем, если все есть онлайн? Согласна. Но я, похоже, из той школы, которая больше доверяет бумажным документам. Распечатала, положила в папку, значит, всегда под рукой. Никогда не знаешь, что будет с онлайн-сервисами через время. К тому же, можно просто потерять нужную ссылку, а потом тратить лишнее время на поиски. Так что решайте сами, как удобнее Вам.

Встать на учет в ПФР и ФСС

ПФР – это Пенсионный фонд России, а ФСС РФ – это Фонд социального страхования Российской Федерации.

Постановка на учет в этих фондах происходит автоматически, как говорят юристы - в беззаявительном порядке. Ехать никуда не нужно. Налоговая самостоятельно передает данные о новом ИП и в ПФР, и в ФСС. Дальше ПФР и ФСС зарегистрируют вас как ИП у себя, а вам направят уведомление о регистрации.
Этот документ тоже храним.

Открыть счет в банке

Необязательно!

Вопрос о том, нужен ли ИП расчетный счет, находится на стыке юридических и бухгалтерских знаний. С правовой точки зрения, прямого обязательного требования о наличии расчетного счета для ИП - нет. На деле все зависит от видов деятельности и порядка расчетов, которые Вы собираетесь осуществлять и, конечно, от типа налогообложения. Однозначный ответ - да или нет - в этом случае не подходит.

Первое: если ИП работает на вмененке (= уплачивает Единый налог на вмененный доход), то государство получает фиксированные платежи. И ему (государству) видеть другие обороты и транзакции в этом случае и не нужно. Следовательно, в этом случае расчетный счет на ИП может и не открываться (если для контрагентов не нужен безналичный расчет).

Второе: если тип налогобложения иной - например, общий, упрощенный - то здесь у ИП либо есть кассовый аппарат - и тогда государство будет смотреть транзакции по кассовым отчетам, либо нужен расчетный счет - использовать в этом случае свой, скажем, уже открытый на физическое лицо, счет в банке нельзя, потому что для налогообложения государству нужно видеть транзакции, в случае, если на счет поступают деньги и от бизнеса, и от дяди/тети перевод - эти суммы сливаются и потом будет весьма непросто разъяснять, как получилась налогооблагаемая база. Поэтому счет для ИП Иванова и счет Иванова - это разные счета. Плюс, если Вы с контрагентами будете работать по договорам, то и для внутренней бухгалтерии - это тоже неоднородно, когда сторона в договоре - ИП Иванов, а деньги уходят на расчетный счет просто Иванова. Есть еще и особенные пункты банковских договоров на обслуживание расчетного счета, прямо запрещающие использовать счет физического лица для осуществления предпринимательской деятельности.

Вот такие тонкости расчетного счета для ИП.
Прежде, чем открыть расчетный счет в банке, обязательно посмотрите и сравните условия обслуживания и цены в нескольких разных банках. Чтобы выбрать лучший для себя банк, изучите: сколько стоит обслуживание расчетного счета (в год/ в месяц), сколько стоит банк-клиент (возможность удаленной работы с банком), если вдруг обслуживание счета в банке бесплатно -узнайте, каков размер комиссии с каждой транзакции (бесплатно все равно не будет:)), если есть какие-то акции для новых ИП - есть, например, банки, которые регистрируют ИП (то есть готовят документы) и открывают расчетный счет бесплатно и другие завлекающие скидки - обязательно узнайте, сколько длятся такие акции и какая стоимость банковских услуг будет потом. Напоследок, не поленитесь узнать, как долго проводятся банковские операции - то есть как долго деньги со счета на счет будут идти. Нормальный срок - 1 рабочий день.
И напоследок: распоряжаться своими деньгами на расчетном счете в банке ИП гораздо проще, чем, например, ООО. ИП может просто снять и все. А ООО нужны основания для снятия - под зарплату, на хоз. расходы, выплата дивидендов и т.п.

С 1 сентября 2016 года при открытии расчетного счета ИП больше не должны предоставлять в банк свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Заказать печать

Необязательно!

У индивидуального предпринимателя печать желательна, но не обязательна. Ни в одном российском законе не закреплена обязанность индивидуального предпринимателя иметь печать.

Но обычаи делового оборота складываются так, что печать все-таки лучше иметь. Например, сама же налоговая служба в одном из своих писем давала разъяснения, что доверенность, выданная индивидуальным предпринимателем представителю, но не имеющая печати, должна быть нотариально удостоверена. В то время как для доверенностей, имеющих печать, такое удостоверение не требуется.

Для заказа печати вы можете обратиться в любую компанию, оказывающую подобные услуги. При себе рекомендую иметь документы о регистрации в качестве ИП. Сотрудник компании сделает копии для изготовления печати, а оригиналы, конечно, возвратит вам назад.

>>> Какие полезные программы есть для ИП и ООО: как вести учет в торговле, в какой программе выставлять счета и акты? (ссылка откроется в новом окне).

Регистрация частного предпринимательства является довольно сложным процессом, который требует не только внимательности и знания нюансов об открытии предпринимательсва, но и о дальнейшей его работе. Такие знания важны для полноценной и успешной организации бизнес-объекта, а потому хорошо бы получить полноценную инструкцию о том, что делать ИП после регистрации, то есть когда свидетельство о ней уже на руках предпринимателя.

Регистрация частного предпринимательства автоматически подразумевает дальнейшее использование общего режима уплаты налогов. Но предпочтительнее использовать один из льготных режимов, который не просто облегчит составление отчетных документов, но и упростит расчет сумм налогов, а также их бремя на только развивающийся объект. В 2017 году предприниматель может выбрать для себя ЕНВД, УСН или ЕСХН. Определиться с выбором лучше в первые тридцать дней после регистрации, так как сроки подачи документов для УСН именно таковы.

Информация для составления отчетных документов

После получения свидетельства о регистрации предприниматель станет налогоплательщиком, а значит, ему потребуется составлять отчетность для подачи в налоговые органы по месту регистрации. Для этого он может написать в этот же налоговый орган заявление на получение выписки из ЕГРИП, где будут указаны основные личные коды предпринимательского объекта, необходимые для формирования отчетности.

Фондовая регистрация

При развитии событий, когда предприниматель, прошедший регистрацию, не планирует брать в помощь сотрудников, его автоматически зарегистрирует в фондах социального и пенсионного страхования сама налоговая служба, которая предоставит туда необходимые документы. Когда же работодатель планирует нанимать рабочих, он самостоятельно проходит регистрацию как работодатель в фондах обоих видов.

Регистрация в органах статистики

Очередным документом, который получает частный предприниматель, является письмо из органов статистики. Его обязательно следует хранить в составе регистрационной документации. Бумага содержит не просто коды территориальной принадлежности, но и данные, которые требуются предпринимателю на следующем этапе организации своей работы – открытии банковского счета.

Открытие счета в банке

Этап не обязательный, но весьма важный процесс, особенно если вы собираетесь сотрудничать с зарубежными партнерами или планируете организовать поставки товаров непосредственно от производителя. В целом, когда предпринимательский объект не имеет подразделений и является небольшой торговой точкой, работа вполне возможна и без задействования банка. Для того чтобы открыть счет, необходимы следующие документы:

• Выписка из ЕГРИП.
• Номер ИНН.
• Копия регистрационного свидетельства.
• Копия уведомления о постановке на учет.

Регистрация печати

Этот этап не имеет актуальности для мелкого предпринимателя, но при наличии амбиций последующего расширения бизнеса и налаживания эффективного сотрудничества подпись руководящего лица, подкрепленная печатью, обязательно потребуется, поэтому данный вопрос лучше решить на этапе налаживания функционирования бизнеса.

Важные моменты

Следующими этапами можно считать получение лицензии на свою деятельность согласно установленному законодательством перечню, поэтому предпринимателю необходимо ознакомиться с ним еще на этапе выбора вида предпринимательства. Работа без лицензии может повлечь за собой ответственность для предпринимателя.

В зависимости от типа уплаты налогов предпринимателю может потребоваться кассовый аппарат. Стоит понимать, что эту технику требуется регистрировать в налоговых органах. В 2017 году ККТ актуальна для предпринимателей, применяющих ЕСХН, УСН, а также ОСНО, но даже те предприниматели, которые выбрали для себя ЕНВД, могут в 2018 году обязаться законодательством к использованию ККТ.

Общие выводы

Рассматривая список дел для начинающего предпринимателя, их обширности и многочисленности можно поразиться, на деле же систематический подход, а также четкая координация, что делать ИП после регистрации дальше в 2017 году, поможет пройти все этапы максимально быстро и уверенно. Стоит отметить, что при комплексном подходе к каждой процедуре весь процесс может занять неделю, а вот если недостаточно подготовиться, то значительно растянуться.

Итак, получение свидетельства о регистрации – это важный этап для развития предпринимательского объекта, но самого свидетельства для функционирования недостаточно, и стоит пройти еще несколько этапов организации на пути к успешному ведению бизнеса.

Предпринимательство не так широко развито на территории Российской Федерации, как в странах вроде Германии или США. Поэтому некоторым начинающим бизнесменам в России сложно развиваться потому, что они банально не знают, как это делается: как стартует и масштабируется бизнес – так как нет примеров рядом. После регистрации ИП что делать дальше 2019? Какие шаги необходимо предпринять, чтобы бизнес не закрылся через несколько месяцев после его основания?

Сначала стоит разобраться с тем, как стать индивидуальным предпринимателем. Первое действие, которое должен совершить гражданин – подать в ФНС определённый пакет документов. Сделать это можно лично или через почту, а также с помощью интернета (на официальном сайте Налоговой службы).

Что входит в данный пакет документов:

1. Заявление, которое нужно оформить по шаблону Р21001.
2. Копия всех страниц паспорта.
3. Копия идентификационного номера налогоплательщика (ИНН).
4. Чек об оплате государственной пошлины.

Спустя 5 дней заявитель получает , что подтверждает его статус ИП. В этот же момент в (ЕГРИП) появляется выписка о том, что данный гражданин получил статус ИП и поставлен на налоговый учёт.

Прежде, чем выяснить, после получения свидетельства о регистрации ИП что нужно делать дальше, стоит рассмотреть такой аспект, как выбор системы налогообложения.

Дело в том, что по умолчанию с момента регистрации каждый предприниматель встаёт на общую систему налогообложения, если он заранее (или в течение определённого времени) не уведомляет ФНС о переходе на льготный режим обложения налогами.

Общая система налогообложения (СН) или ОСНО – самый неперспективный вариант для начинающих бизнесменов. Она требует строго учёта всех налоговых документов, а также сдачу большого количества отчётности. Чтобы грамотно работать на ОСНО, нужно иметь в штате бухгалтера-профессионала. Во-первых, таких не просто найти на рынке кадров, а во-вторых, их услуги стоят достаточно дорого.

Куда целесообразнее ещё на этапе подачи документов уведомить ФНС о переходе на другую систему сбора налогов.

Какие СН предусмотрены для индивидуальных предпринимателей:

1. Упрощённая система налогообложения / УСН / упрощёнка. Из названия следует, что ИП на УСН может вести упрощённый документооборот, а также выплачивать минимальный налог. При этом не стоит забывать о книге учёта доходов и расходов (КУДиР), которую ИП должен обязательно вести.
2. Единый налог на вменённый доход / ЕНВД / вменёнка. В данном случае ИП выплачивает фиксированную ставку налога, которую правительство региона, где ведётся деятельность, устанавливает самостоятельно для каждого вида бизнеса. Важно отметить, что ЕНВД доступен далеко не для всех видов предпринимательства.
3. Единый сельскохозяйственный налог / ЕСХН / сельхозналог. Полный аналог ЕНВД за тем исключением, что на ЕСХН могут перейти только те предприниматели, которые получают 70% и более прибыли от деятельности, связанной с сельхозпродукцией (производство, обработка).
4. Патентная система налогообложения / ПСН / патент. Как таковой налог платить не нужно вообще. Никуда не делась необходимость вести КУДиР. Как и ЕВНД, патент распространяется не на все виды бизнеса.

Стоит несколько подробнее рассмотреть УСН, она делится на два вида:

1. «6%».
2. «15%».

Если предприниматель выбирает первый тип УСН, то он должен будет выплачивать налог, равный шести процентам от его дохода. Если бизнесмен перейдёт на второй тип «упрощёнки», то с него будет взиматься налог в размере пятнадцати процентов от разницы между доходами и расходами.

Виды деятельности на патентной системе обложения налогом (ПСН / патент) утверждены на федеральном уровне (с ними можно ознакомиться в статье 346.43 НК РФ), но они могут быть дополнены региональными властями.

Если уведомление о переходе на один из вышеперечисленных льготных режимов не было подано в ФНС сразу, то:

• на «упрощёнку» можно перейти в течение 30 дней с момента регистрации ИП;
• на «вменёнку» можно перейти в течение 5 дней с момента применения режима;
• на патент можно перейти не позднее 10 дней с момента применения режима.

Если, например, на УСН не удалось перейти ни в момент регистрации, ни в течение 30 дней после, то ИП останется на ОСНО до первого квартала следующего года и только потом сможет заново попытаться перейти на УСН.

Причём у «упрощёнки» есть некоторые ограничения, которые также должны учитывать предприниматели. Да, для начинающих бизнесменов они вряд ли будут актуальны, но для тех, кто видит значительную перспективу в своём деле – точно будут.

Ограничения:

1. В штате ИП на УСН не может быть больше 100 сотрудников.
2. Годовой доход ИП на УСН не должен превышать 150 000 000.
3. ИП на УСН не может заниматься разработкой подземных недр, производством акцизной продукции, адвокатской или нотариальной деятельностью.

При этом никто не отменял обязательные платежи ИП за себя в Пенсионный Фонд (ПФР) и Фонд соцстрахования (ФСС). В каком размере нужно вносить подобные платежи в фонды?

Чтобы узнать сумму взносов, нужно воспользоваться следующими формулами:

1. МРОТ х 12 х 26%. Получится сумма, которую нужно платить в ПФР.
2. МРОТ х 12 х 5.1%. Таким будет взнос в ФСС.

Таким образом, в 2019 году ИП должны вносить за себя 29 606 р. в ПФР, а также 6 028 р. в ФСС. Нужно учесть следующее: если доход индивидуального предпринимателя превышает 300 000 р., то в ПФР он должен вносить дополнительную сумму, составляющую 1% от превышения лимита 300 000 р.

Законодательно уже утверждены размеры взносов в фонды на следующие два года: 2019 –29 354 в ПФР и 6 884 в ФСС, 2020 – 32 448 в ПФР и 8 426 в ФСС.

Так что делать после открытия ИП? Согласно последовательности, далее нужно узнать регистрационный номер индивидуального предпринимателя, который может понадобиться, в частности, при заполнении декларации 3-НДФЛ. Его можно получить из ЕГРИП, отправив запрос в ФНС.

Также ИП необходимо наладить работу с различными государственными службами и фондами.

В частности:

1. С ПФР и ФСС.
2. С ИФНС.
3. Со службой статистики.

Работа ИП с Пенсионным Фондом и Фондом Соцстрахования сведена к минимуму. Если раньше ИП был обязан самостоятельно вставать на учёт в эти организации, то теперь эта обязанность передана Налоговой службе.

Хотя если в штате индивидуального предпринимателя точно будут сотрудники, то ему обязательно нужно встать самостоятельно на учёт в Фонд Соцстрахования в качестве работодателя, а в дальнейшем – перечислять взносы в эту организацию за сотрудников по несчастным случаям и профзаболеваниям.

Когда нужно вставать на учёт в ФСС? Желательно, с момента заключения первого трудового договора между ИП и работником.

Для этого нужно предоставить в ФСС следующие документы:

• заявление о постановке на учёт в Фонде;
• паспорт;
• индивидуальный номер налогоплательщика;
• свидетельство о госрегистрации ИП;
• выписка из единого госреестра ИП;
• копия приказа о приёме на работу первого наёмного сотрудника.

Документы рассматриваются в Фонде Соцстрахования 5 дней, по истечении которых предприниматель встаёт на учёт в данном госоргане как работодатель.

По закону индивидуальному предпринимателю даётся срок в 30 дней на то, чтобы зарегистрироваться в Фонде Социального Страхования после подписания трудового договора с первым сотрудником.

Следующий шаг многие предприниматели игнорируют. И очень зря. Далее ИП необходимо посетить службу статистики, которая в форме письма выдаёт бизнесмену коды и другую информацию, необходимую для эффективной деятельности в будущем (например, для открытия расчётного счёта в банке).

Чтобы повысить значимость ИП в глазах клиентов и партнёров, можно обзавестись печатью. По закону предприниматель не обязан приобретать её, но сделать это всё же стоит в силу уже перечисленных причин.

Печать используют на товарных чеках, накладных, в трудовых книжках или при открытии всё того же расчётного счёта в банковских учреждениях.

Чтобы получить печать, индивидуальный предприниматель должен подать в специализированную компанию, занимающуюся изготовлением такой продукции, следующие документы:

1. Паспорт.
2. Свидетельство о госрегистрации ИП.

По желанию печать можно зарегистрировать в ФНС. Важно, что предприниматель вправе иметь неограниченное число печатей, каждую из которых можно приспособить для отдельных категорий документов. Хотя практика показывает: чем меньше печатей, тем проще.

Следующий атрибут ИП, которым обзаводиться не обязательно, но желательно – расчётный счёт (р/с) в банке. С его помощью можно будет осуществлять безналичные денежные операции (с клиентами или партнёрами), быстро оплачивать налоги и производить взносы в госфонды, сотрудничать с юрлицами.

Чтобы открыть р/с, нужно обратиться в один из банков и запросить соответствующую услугу. Необходимо учесть, что каждая банковская организация открывает счёт на своих условиях, которые могут различаться абонентской платой, списком предоставляемых услуг и прочим. Также стоит обратить внимание на наличие мобильного приложения: с его помощью вести бизнес и распоряжаться собственными финансами намного удобнее. Какие документы нужно предоставить в банк, чтобы открыть счёт?

Чаще всего пакет необходимых бумаг выглядит так:

1. Заявление на открытие р/с.
2. Паспорт ИП.
3. Свидетельство о госрегистрации.
4. Выписка из Службы статистики.
5. Выписка из госреестра ИП.
6. Образцы подписей и печатей.

Важно, что индивидуальный предпринимать не обязан уведомлять Налоговую службу об открытии р/с. При этом банки самостоятельно оповещают Пенсионный Фонд и ФНС об открытии расчётного счёта данным ИП.

Индивидуальные предприниматели могут заниматься некоторыми видами бизнеса в России только при наличии соответствующей лицензии, выданной госорганами. Что это за виды предпринимательской деятельности? Полный список представлен в статье 12 ФЗ за номером 99, датированного 04.05.11.

Причём лицензию на осуществление того или иного бизнеса выдают самые разные госорганы, начиная с МЧС и заканчивая, например, Росздравнадзором.

ИП, работающим в сфере обслуживания и общепита, нужно получить разрешение от Роспотребнадзора (РПН). Сделать это можно, подав соответствующее заявление (в 2х экземплярах) лично, через доверенное лицо, по почте или с помощью портала госуслуг или сайт РПН.

Очередной этап развития ИП – приобретение контрольно-кассового аппарата (ККА или ККМ).

С 2017 года ККА обязаны приобрести индивидуальные предприниматели, использующие следующие режимы обложения налогами:

• «упрощёнка»;
• общая система сбора налогов;
• сельхозналог.

В 2019 году список бизнесменов, попадающих под категорию владельцев ККА, заметно расширился.

ККА нужно не только купить, но и зарегистрировать, сделать это можно в том же отделении инспекции ФНС, где и производилась регистрация индивидуального предпринимательства гражданина.

ККА нужен потому, что каждый клиент в результате финансовой сделки вправе потребовать от продавца документ (проще говоря, чек), в котором содержатся:

1. Наименование чека и его порядковый номер.
2. Дата выдачи.
3. Название компании или ФИО ИП.
4. Индивидуальный номер налогоплательщика.
5. Наименование товара или услуги и количество.
6. Сумма сделки.
7. ФИО и подпись лица, выдавшего чек.

Отдельным пунктом в деятельности индивидуального предпринимателя считается документооборот.

Есть мнение, что чёткая структуризация документов – далеко не самый важный аспект бизнеса. Это не так. Во-первых, к индивидуальному предпринимателю всегда могут прийти с проверкой контролирующие гососрганы (даже после закрытия ИП). Во-вторых, упорядоченными бумагами намного легче распоряжаться, из-за чего работать получается эффективнее.

Так выглядит развёрнуый ответ на вопрос «Что делать после регистрации ИП, какова пошаговая инструкция в 2019 году».

Распространённые ошибки ИП в начале деятельности

В итоге довольно часто индивидуальные предприниматели, которые только открыли свой бизнес, допускают следующие ошибки:

1. Не переходят вовремя на льготный режим налогообложения. Этот аспект не считается ошибкой для тех, кто решил остаться на общей системы сбора налогов, но предпринимателей с подобными намерениями не так много. Поэтому, чтобы не обрести лишних забот в виде дополнительной отчётности и налогов, бизнесменам лучше заранее (на этапе подачи документов) уведомить Налоговую службу о переходе на льготный режим обложения налогами.
2. Несвоевременная регистрация в госфондах при наличии персонала. Если в предыдущем случае предприниматель за собой никаких обязательств перед государством не нёс, то в данном аспекте всё наоборот: за просрочку регистрации в обязательных госфондах бизнесмен понесёт административную ответственность.
3. Игнорирование Росстата. Хотя среди предпринимателей Служба статистики не так известна, как, например, Пенсионный Фонд или Фонд Соцстрахования, о ней не рекомендуется забывать никому из бизнесменов. За игнорирование требований Росстата начисляются штрафы.
4. Несвоевременная подача отчётности. Налоговая служба почти во всех случаях требует от предпринимателей отчитываться о выплате налогов при помощи подачи деклараций. Бизнесмены – либо по незнанию, либо по неопытности – иногда не подают отчётность в ФНС. За такие нарушения к ним применяются административные санкции, ведь это нарушение прямых обязанностей ИП после регистрации.
5. Отсутствие структуризации документов. Как и в первом случае, государство предпринимателя за безответственность в отношении деловых бумаг никак не наказывает. Проблемы наступят сами, когда возникнет череда проверок или серьёзная необходимость в быстром доступе ко всем бумагам. Не стоит испытывать судьбу и надеяться на случай. Лучше подготовиться ко всему заранее.

Если индивидуальному предпринимателю избегать выше перечисленных ошибок, то он сможет быстро начать бизнес и управлять им без проблем с государственными контролирующими органами.

Ответственное отношение к бизнесу – ключ к успеху.

После регистрации ИП в налоговой инспекции вы получаете не только право вести бизнес, т.е. заниматься предпринимательской деятельностью, но и обязанности, первейшие из которых - сдавать отчётность и платить за себя страховые взносы. Помимо этих ключевых обязанностей каждого ИПешника есть ещё ряд нюансов, о которых стоит знать, чтобы не нарваться на штрафы в первый же месяц своей официальной деятельности. Специально для этой статьи мы отобрали семь важных вопросов, которые надо решить IT-фрилансеру сразу после госрегистрации.

А для тех, кто открыл ООО, мы подготовили: 10 вещей, которые обязательно нужно сделать после регистрации ООО

1. Выбрать правильную систему налогообложения

Если при своей регистрации в качестве ИП вы не подавали уведомления о переходе на упрощённую систему налогообложения, то вам в течение ИКС времени после даты регистрации необходимо определиться с системой налогообложения.

Система налогообложения - это порядок расчёта и оплаты налога. У каждой системы своя ставка и налоговая база, но главное, что существенно различаются суммы налога к уплате. Один из таких показательных примеров есть в статье «Сколько зарабатывает программист в Москве по мнению ФНС ».

Всего систем налогообложения пять, но одна из них (ЕСХН) предназначена только для сельхозпроизводителей. Выбирать можно между основной (ОСНО) и специальными системами (УСН, ЕНВД, ПСН). В принципе, расчёт налоговой нагрузки - это бухгалтерская тема, поэтому если у вас есть знакомый грамотный специалист, то имеет смысл к нему обратиться.

• на ОСНО надо платить 13% разницы между доходами и расходами плюс НДС;
• при УСН Доходы налог составит 6% от дохода (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
• при УСН Доходы минус расходы - от 5% до 15% разницы между доходами и расходами (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
• стоимость патента выдаёт калькулятор ФНС ;
• расчёт ЕНВД чуть сложнее, но реально справится самостоятельно .

Если вникать в расчёты не хочется, а до бухгалтера не добраться, рекомендуем вам подать заявление на УСН Доходы , т.к. это самая распространённая система налогообложения. Плюс к этому - самая простая система в плане отчётности с достаточно низкой налоговой нагрузкой. Её также можно совмещать с любыми другими системами, кроме ОСНО.

Почему это важно : специальные (они же льготные) налоговые режимы позволяют снизить платежи в бюджет до минимума. Это право закреплено статьёй 21 НК РФ. Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО). О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.

Ещё одна причина вовремя сдавать налоговую отчётность - это риск получить от ПФР платёжку на сумму 154 852 рубля. Логика такова - раз вы о своих доходах в ИФНС не отчитались, то их размеры просто нескромны. Значит, взносы посчитают по максимуму (8МРОТ * 26% * 12). Это не штраф, деньги поступят на ваш пенсионный счёт и будут учитываться при расчёте пенсии (если к тому времени всё опять не поменяется), но всё равно сюрприз не самый приятный.

2. Воспользоваться налоговыми каникулами

Если вы регистрируетесь в качестве ИП впервые после принятия регионального закона о налоговых каникулах, то можете претендовать на нулевую налоговую ставку на режимах УСН и ПСН. Не платить налог можно максимум два года. Конкретные виды деятельности, по которым установлены налоговые каникулы, определяет региональный закон.

В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.

С налоговыми каникулами в подробностях, а также с базой большинства региональных законов можно ознакомиться вот .

Почему это важно: если есть возможность оказаться какое-то время в налоговой гавани, почему бы этим не воспользоваться? К тому же на ПСН в принципе нет возможности уменьшить стоимость патента на сумму взносов. А в рамках налоговых каникул патент ИП не будет вам ничего стоить.

3. Знать и платить за себя страховые взносы

Страховые взносы - это платежи, которые каждый предприниматель обязан вносить за себя в пенсионный фонд (ПФР) и фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). С нового года сбором взносов займётся Федеральная налоговая служба, т.к. по мнению властей сами фонды со сбором платежей в свою пользу справляются плохо.

Минимальная сумма взносов каждый год меняется. В 2016 году это около 23 тысяч рублей плюс 1% с доходов свыше 300 тысяч. Если вы были зарегистрированы в качестве ИП меньше года, то сумма соответственно пересчитывается. Взносы за себя надо платить всё то время, пока вы стоите на учёте, как предприниматель. Оправдания и аргументация вида:

• реальную деятельность не веду;
• какой там бизнес, одни убытки;
• за меня взносы платит работодатель по трудовой книжке;
• я вообще-то на пенсии уже и пр.

в рассмотрение фондами не принимается.

Не платить за себя взносы можно, если ИП призвали в армию или он ухаживает за ребенком до полутора лет, ребенком-инвалидом, инвалидом 1-ой группы, пожилыми людьми старше 80 лет. Но даже в этих случаях начисление взносов автоматически не прекращается, надо сначала представить документы, что реальным бизнесом вы не занимаетесь.

Так что открывать ИП просто так, с расчётом, что когда-то может пригодиться, не стоит. Если в качестве ИП вы всё же зарегистрировались, а теперь находитесь в простое, то дешевле сняться с учёта (госпошлина составляет всего 160 р.), а при необходимости зарегистрировать снова. Количество подходов к стойке регистратора не ограничено.

Почему это важно: взносы с вас всё равно взыщут, даже если ИП закроете. Плюс начислят штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы и пени. Кроме того, не выплачивая взносы в срок, вы лишаете себя возможности сразу уменьшать на эту сумму начисленный налог.

Пример уменьшения выплат по УСН на страховые взносы

ИП без работников на режиме УСН Доходы за 2016 год заработал 1 миллион рублей. Расходов по бизнесу у него не было (но если даже и были бы, то на УСН Доходы никакие расходы не учитываются).

Сумма налога 1 000 000 * 6% = 60 000 рублей. Страховые взносы ИП за себя составили 30 153,33 рублей, из расчёта:

• взносы в ПФР - (6 204 * 12 * 26%) + ((1 000 000 - 300 000) * 1%) = (19 356,48 + 7 000) = 26 356,48 рублей.
• взносы в ФОМС - 3 796,85 рублей из расчёта (6 204* 12 * 5,1%) при любом уровне доходов.

Предприниматель воспользовался правом уменьшить авансовые платежи по единому налогу на УСН за счёт выплаченных страховых взносов, поэтому платил их поквартально (*).

Посчитаем общую сумму, которая ушла в бюджет в виде налога: 60 000 - 30 153,33 рублей (сумма уплаченных страховых взносов, на которую можно уменьшить налог) = 29 846,67 рубля. В результате, вся его налоговая нагрузка, включая страховые взносы, равна 60 000 рублей. Чистый доход от бизнеса индивидуального предпринимателя составляет 1 000 000 - 60 000 = 940 000 рублей.

(*) Если вы заплатите взносы единой суммой в конце года, то сначала придётся заплатить полную сумму налога в 60 000 рублей, а потом подавать заявление в ИФНС о возврате или зачёте излишне уплаченного налога. Потому - лучше платить взносы частями каждый квартал, и сразу уменьшать квартальные авансовые платежи по УСН. По итогу выйдет то же самое, но в первом случае хлопот больше.

4. Подать уведомление о начале деятельности

Мало кто это знает, но перед тем, как начать оказывать услуги по ремонту компьютеров и коммуникационного оборудования (коды ОКВЭД 95.11 и 95.12), ИП надо подать в местное отделение Роспотребнадзора уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности.

Делается это для того, чтобы включить вас в план проверок Роспотребнадзора, хотя первые три года после регистрации ИП обещают не проверять. Но если на вас пожалуется клиент, недовольный качеством услуг, то проверка будет внеплановой. Кстати, с 1 января 2017 года Роспотребнадзор придёт с проверкой, только если клиент предоставит доказательства, что уже пытался призвать вас к ответу. Видимо, ведомство уже утомилось проверять реальность всех жалоб потребителей.

Почему это важно: если не подать уведомление, то можно получить штраф от 3 до 5 тысяч рублей. Само по себе указание кодов ОКВЭД 95.11 и 95.12 при регистрации ИП не обязывает вас ни о чем сообщать. Подавать уведомление надо, только если вы реально планируете начать ремонтировать компьютеры и коммуникационное оборудование.

5. Открыть расчётный счёт

Работать без расчётного счёта можно, если ваши клиенты - это физические лица, которые платят наличными, а вы заключаете договоры с другими ИП и ООО на суммы не более 100 тысяч рублей. Это лимит, который установил Центробанк на наличные расчёты между коммерческими субъектами.

Превысить его довольно легко, ведь это не разовый платёж, а сумма расчётов в течение всего срока действия договора. Например, вы заключили договор аренды на год, арендная плата - 15 тысяч рублей в месяц. Общая сумма расчётов по договору составит 180 тысяч рублей, значит, оплата аренды допускается только безналом.

Безналичные платежи в принципе удобны, не только потому что увеличивают количество способов оплаты, но и позволяют потребителю расплатиться с вами кредиткой, когда других свободных денег у него нет. Расчёты электронными деньгами можно легализовать, создав корпоративный кошелёк ИП.

Почему это важно: за нарушение лимита наличных расчётов на ИП налагают штраф по статье 15.1 КоАП РФ (от 4 до 5 тысяч рублей). А о том, почему не стоит принимать платежи на свою личную карту, мы рассказали в статье 5 причин не использовать свой личный счёт в фрилансе .

6. Пройти регистрацию в качестве страхователя

Если вы используете наёмный труд, то надо своевременно встать на учёт в качестве страхователя. Причём, вид договора с работником - трудовой или гражданско-правовой - не имеет значения. Даже если вы заключите разовый краткосрочный договор на выполнение каких-то услуг или работ с обычным физлицом, то становитесь страхователем. То есть, кроме выплаты вознаграждения исполнителю, обязаны за свой счёт выплатить за него страховые взносы, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и сдать отчётность.

Обязанности страхователя по сдаче всевозможной отчётности по работникам или исполнителям весьма удручают - её действительно много, и она сложная. А с 2017 года основные функции по администрированию взносов передали ФНС, оставив тем не менее кое-какую отчётность за ПФР и ФСС.

Почему это важно: сроки регистрации в качестве страхователя физических лиц в ПФР и ФСС - 30 дней со дня заключения первого трудового или гражданско-правового договора. Если срок нарушить или вообще не вставать на учёт, то Пенсионный фонд оштрафует на сумму от 5 до 10 тысяч, а соцстрах - от 5 до 20 тысяч рублей. С 2017 года порядок регистрации в ФСС остаётся тем же, а вместо ПФР заявление ИП-страхователя надо подавать в любой налоговый орган .

7. Получить лицензию, если ваш вид деятельности относится к лицензионным

Лицензия - это разрешение на право заниматься определённым видом деятельности. В IT-сфере закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ относит к лицензионным следующие направления:

• Разработка, производство, распространение шифровальных средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, выполнение работ, оказание услуг, техобслуживание в этой области, за исключением собственных нужд организации или ИП;
• Разработка, производство, реализация и приобретение в целях продажи специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации;
• Деятельность по выявлению электронных устройств, предназначенных для негласного получения информации, за исключением собственных нужд организации или ИП;
• Разработка и производство средств защиты, деятельность по технической защите конфиденциальной информации.

Лицензии выдаёт ФСБ, консультацию по вопросам лицензирования можно получить .

Почему это важно: за деятельность без лицензии или с нарушением ее условий могут взыскать административный штраф по статье 14.1 КоАП РФ (для ИП сумма от 3 до 5 тысяч рублей), допускается также конфискация изготовленной продукции, орудий производства и сырья. Если же в результате такой деятельности причинен крупный ущерб или получен доход в крупном размере, то возможна и уголовная ответственность.

УК РФ, Статья 171. Незаконное предпринимательство

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет , либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Напоследок краткий обзор того, чего нельзя делать с ИП:

1. ИП нельзя продать полностью как бизнес. Предприниматель может продать имущество, остатки товара, сырье, материалы и прочее. Покупатель, если он намерен дальше вести бизнес, должен быть зарегистрирован как ИП или ООО. Документы, где фигурирует имя предпринимателя-продавца (лицензии, разрешения, согласования, договоры и др.), придётся переоформить на нового собственника, а это не всегда просто.
2. ИП нельзя переименовать. Изменения в наименовании ИП допускаются, только если изменились паспортные данные самого физического лица. Например, при смене фамилии в браке. А просто так назваться другим именем или придумать звучный псевдоним/название нельзя. Можно зарегистрировать товарный знак или знак обслуживания, который использовать в рекламе, но в официальных документах ИП все равно будет фигурировать под полным именем физического лица.
3. Нельзя одновременно зарегистрировать два и более ИП. Регистрация предпринимателя осуществляется на его ИНН физлица, который не меняется за всю жизнь, независимо от смены имени. Если вы действующий предприниматель, налоговики это сразу увидят, поэтому в открытии нового ИП откажут. Хотите иметь несколько несвязанных бизнесов - регистрируйте компании, только надо остановиться на числе 10, после этого учредитель признается массовым .
4. ИП нельзя передать или получить в аренду. Это равносильно аренде паспорта или трудовой книжки. Предложения такие в интернете есть, причём, стараются убедить, что здесь всё в рамках закона: покажут копии или оригиналы свидетельства о регистрации ИП, выпишут доверенность и даже подпишут договор о совместной деятельности. Вот только такой договор вправе заключать коммерческие субъекты, а не физлица, поэтому юридической силы он не имеет. Всё, что вы заработаете, будет принадлежать «арендодателю», пытаться что-то доказать можно только через суд.

Если вы еще не ИПешник, но активно об этом размышляете, читайте нашу полную инструкцию по регистрации ИП со всеми лайфхаками. Также мы готовы бесплатно проконсультировать вас по выбору

После того, как вы зарегистрировались индивидуальным предпринимателем, перед вами встает множество не менее важных вопросов. Что же необходимо делать дальше? Действия после регистрации ИП включают в себя получение справки из органа статистики, открытие счета в банке, изготовление, а иногда регистрация, печати, регистрация ФСС. Давайте разберемся с каждым этапом по порядку.

Переход на упрощенную систему налогообложения

В случае, если вы хотите платить налоги по упрощенной системе, вам нужно сделать это не позже тридцати рабочих дней после регистрации ИП. Для этого необходимо пойти в налоговую и написать соответствующее заявление. После чего налоговая оценивает возможность применения этой системы к вам, о чем присылает соответствующее уведомление. Если не успеете уложиться в срок - будете платить налоги по общей для всех системе. Снова подать заявление на упрощенную систему можно будет только в 4 квартале текущего года, а перейти - уже в 1 квартале следующего.

По закону существуют определенные условия для применения этого вида налогообложения:

• Максимальное количество работников - 100 человек
• Общая выручка ИП за год без учета расходов не должна превышать 64 миллиона в год (но эта сумма может быть изменена каждый год государством)
• При осуществлении деятельности по доверительному управлению имуществом или по договору простого товарищества эта система не выбирается
• Переход на упрощенную систему невозможен при проведении деятельности по добыче полезных ископаемых, а также при предоставлении услуг по производству подакцизных товаров
• Невозможно применение данной системы адвокатами и нотариусами
• При выборе единого сельскохозяйственного налога упрощенная система применяться не может

Регистрация в Пенсионном фонде

Как получить выписку из ЕГРИП

В первую очередь необходимо разобраться, что она из себя представляет. Выписка содержит всю основную информацию о предпринимателе. А именно, в ней имеются данные про ФИО, его индивидуальном налоговом номере, личные данные про адрес, телефон, ОКВЭД, информацию про полученные лицензии, банковские счета и т.д.

Получать ее необходимо для подтверждения того, что ИП зарегистрирован и на момент проведения определенных юридических действий - он еще существует как предприниматель. Например, потребуется эта выписка при необходимости внесения изменений в реестр, при проведении операций с недвижимостью и т.д.

Для получении такой выписки необходимо прийти в налоговую инспекцию и подать заявление на получение выписки ЕГРИП. Образец такого заявления должен быть вывешен на стендах налоговой. В нем обязательно указываются данные о ФИО, паспортных данных, а также индивидуальном номере предпринимателя и его ОГРИП.

Для удобства есть возможность подать заявление в онлайн форме. Для этого понадобится наличие электронной цифровой подписи. В таком случае вы просто заполняете онлайн форму, вносите туда свои данные. В срочном порядке этот документ можно получить в день подачи заявления, в обычном - в течение 5 дней.

Многие задаются вопросом: «Обязательна ли печать для ИП?» На самом деле, закон не устанавливает императивной нормы об ее изготовлении.

Для ее получения необходимо обратиться в специализированную фирму, которая занимается изготовлением печати. Туда подаются следующие документы:

• Свидетельство о государственной регистрации ИП
• Паспорт
• Индивидуальный налоговый номер

Все документы подаются вами лично или представителем по нотариально заверенной доверенности.

Делают печать быстро, максимум 3 дня.

Открытие расчетного счета для ИП 2015

Не менее значимым этапом в решении вопроса: «Что делать после регистрации ИП» будет открытие счета.

Для того, чтобы открыть расчетный счет для ИП, необходимо обратиться в наиболее удобный для вас банк. Они подскажут вам перечень необходимых документов, которые необходимо будет подать. Имейте ввиду, что если вы планируете вести расчеты с юридическими лицами, открытие счета для вас будет обязательным. Наиболее удобным является Интернет банк, благодаря которому можно вести все расчеты онлайн, не выходя из дома.

Некоторые банки позволяют даже открывать счета через интернет, что значительно упрощает эту процедуру. В обязательном порядке на первом этапе для этого потребуется заявление, паспорт, а также выписка из единого государственного реестра. В случае принятия положительного решения банк потребует дополнительно весь пакет документов.

После открытия счета ИП должен уведомить об этом ИФНС и Пенсионный фонд. В случае не уведомления или несвоевременного уведомления ИФНС и Пенсионного фонда на ИП может быть наложен штраф.

БСО

Для возможности приема денег за услуги без использования кассовых аппаратов.

Сейчас БСО, за исключением некоторых, на которые есть утвержденная форма, разрабатываются ИП самостоятельно. При этом обязательно должны быть указаны данные типографии, а также те реквизиты вашего ИП, которые предусмотрены в законодательстве.

К последним относятся ФИО, номер БСО, место вашей регистрации, ИНН, вид и цена услуги, дата расчета, данные о лице, ответственном за операцию, а также другие ведомости, в зависимости от оказываемой услуги.