Нужно ли открывать ип для интернет магазина — это нужно знать

Бизнес имеет различные формы – индивидуальное предпринимательство (права владения принадлежат одному лицу), партнерское (несколько собственников) и корпоративное (объедение 2 и больше фирм и капиталов для массового производства или предоставления услуг). Построение малого бизнеса и выход на желательную прибыль основывается на индивидуальном предпринимательстве. Всё может начаться с хобби и закончиться абсолютным успехом.

Многие считают, что открытие ИП – сложная процедура и доступна только для людей, которые уже имеют достаток выше среднего. Они заблуждаются, число людей, кто может быть потенциальным индивидуальным предпринимателем больше. Для видов деятельности есть ограничения их нужно учитывать.

Оформить ИП можно:

Вести свою деятельность дозволено людям, у которых есть свидетельство о государственной регистрации ИП. Бизнес без соответствующих документов считается незаконным. За него предусмотрен штраф крупных размеров или лишение свободы.

До того, как подавать документы на регистрацию, нужно выполнить ряд действий. Это поможет ускорить процедуру оформления, а также избавит от сопутствующих проблем.

Итак, нужно учитывать следующие факторы:

Когда все подготовительные мероприятия завершены, возникает следующий вопрос – какие документы нужны для открытия ИП. Перечень можно взять в налоговой службе или найти на её официальном сайте.

Итак, необходимы следующие документы:

В случаях, когда будущий бизнесмен не может подать документы на регистрацию лично, за него это могут сделать доверенные лица. Но всё должно быть заверено нотариусом.

После сдачи всех необходимых документов, заявителю даётся 5 рабочих дней на ожидание. Если нет никаких претензий и ограничений, спустя отведённое время, он становиться на учёт, и получает , выписку из реестра. Также выдается документ о постановке предпринимателя на учёт в налоговой инспекции.

Список, кому нельзя открывать своё дело:

Стоит отметить также то, что регистрация индивидуального предпринимателя проводится по месту жительства. Это значит, что вести свой бизнес можно в любом городе РФ, но подавать документы на его открытие – только по прописке.

То есть, если будущий предприниматель живёт в Санкт-Петербурге, то и регистрироваться должен в этом населённом пункте. Но при этом в заявлении должен указать город, где будет вести ИП.

Часто люди, занимающие должность в какой-либо организации, имеют дополнительный заработок. Изначально это подработка в свободное от основной деятельности время. На основе этого возникает проблема – человек не хочет увольняться с работы, но имеет желание открыть ИП. Оформить свой бизнес официально и занимать должность в другой организации можно. При этом индивидуальный предприниматель не обязан сообщать работодателю, что у него есть своё дело, но должен выполнять все пункты трудового договора. Главное, чтобы одно не мешало другому.

Со стороны работодателя, ему выгоднее взять в штат сотрудника, у которого есть статус ИП по нескольким причинам.

К ним относятся:

При правильно составленном трудовом договоре данное сотрудничество может быть выгодным для обеих сторон. ИП может иметь полный социальный пакет, работодатель – сниженные ставки налогообложения, а также страховых взносов. Главное – не уклонятся от законов и делать все правильно.

Нет такого запрета в РФ – откройте ИП и больше не работайте адвокатом. То есть, в принципе, это допустимо. Но также согласно законодательству и правилам адвокатской этики не разрешается:

Осуществлять оплачиваемые услуги, реализовывать какие-либо товары, выполнять работы прочее.
Оказывать юридические услуги вне границ адвокатской деятельности.

Также юристам не допускается использовать упрощённую систему налогообложения. Исходя из вышеперечисленного, ведение ИП и осуществление адвокатской деятельности – понятия несовместимые.

При нарушении кодекса, лица осуществляющие адвокатские услуги, лишаются своих прав работы на основе заключения квалификационной комиссии. Это значит, что оформив ИП, юрист навсегда может лишиться возможности трудиться по специальности. Адвокаты должны следовать установленной этике. Те лица, которые решили работать в другой сфере, должны отказаться от предоставления юридических услуг. Только после этого они могут перейти на другую форму налогообложения.

Адвокатам допускается занимать должность в сфере образования юристов. Это значит, что помимо своей прямой деятельности им разрешено давать уроки в школах, университетах, колледжах прочее.

Полная пошаговая инструкция для оформления бизнеса может быть ни к чему, если будущий предприниматель не изучил все существующие запреты на регистрацию.

ИП не разрешается следующее:

Также индивидуальным предпринимателям нельзя заниматься космической деятельностью, открывать ломбарды, организации по предоставлению кредитов прочее.

Узнать перечень ограничений, а также, какие документы собственного бизнеса можно непосредственно у юристов или у представителей налоговой службы.

После регистрации ИП в налоговой инспекции вы получаете не только право вести бизнес, т.е. заниматься предпринимательской деятельностью, но и обязанности, первейшие из которых - сдавать отчётность и платить за себя страховые взносы. Помимо этих ключевых обязанностей каждого ИПешника есть ещё ряд нюансов, о которых стоит знать, чтобы не нарваться на штрафы в первый же месяц своей официальной деятельности. Специально для этой статьи мы отобрали семь важных вопросов, которые надо решить IT-фрилансеру сразу после госрегистрации.

А для тех, кто открыл ООО, мы подготовили: 10 вещей, которые обязательно нужно сделать после регистрации ООО

1. Выбрать правильную систему налогообложения

Если при своей регистрации в качестве ИП вы не подавали уведомления о переходе на упрощённую систему налогообложения, то вам в течение ИКС времени после даты регистрации необходимо определиться с системой налогообложения.

Система налогообложения - это порядок расчёта и оплаты налога. У каждой системы своя ставка и налоговая база, но главное, что существенно различаются суммы налога к уплате. Один из таких показательных примеров есть в статье «Сколько зарабатывает программист в Москве по мнению ФНС ».

Всего систем налогообложения пять, но одна из них (ЕСХН) предназначена только для сельхозпроизводителей. Выбирать можно между основной (ОСНО) и специальными системами (УСН, ЕНВД, ПСН). В принципе, расчёт налоговой нагрузки - это бухгалтерская тема, поэтому если у вас есть знакомый грамотный специалист, то имеет смысл к нему обратиться.

на ОСНО надо платить 13% разницы между доходами и расходами плюс НДС;
при УСН Доходы налог составит 6% от дохода (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
при УСН Доходы минус расходы - от 5% до 15% разницы между доходами и расходами (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
стоимость патента выдаёт калькулятор ФНС ;
расчёт ЕНВД чуть сложнее, но реально справится самостоятельно .

Если вникать в расчёты не хочется, а до бухгалтера не добраться, рекомендуем вам подать заявление на УСН Доходы , т.к. это самая распространённая система налогообложения. Плюс к этому - самая простая система в плане отчётности с достаточно низкой налоговой нагрузкой. Её также можно совмещать с любыми другими системами, кроме ОСНО.

Почему это важно : специальные (они же льготные) налоговые режимы позволяют снизить платежи в бюджет до минимума. Это право закреплено статьёй 21 НК РФ. Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО). О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.

Ещё одна причина вовремя сдавать налоговую отчётность - это риск получить от ПФР платёжку на сумму 154 852 рубля. Логика такова - раз вы о своих доходах в ИФНС не отчитались, то их размеры просто нескромны. Значит, взносы посчитают по максимуму (8МРОТ * 26% * 12). Это не штраф, деньги поступят на ваш пенсионный счёт и будут учитываться при расчёте пенсии (если к тому времени всё опять не поменяется), но всё равно сюрприз не самый приятный.

2. Воспользоваться налоговыми каникулами

Если вы регистрируетесь в качестве ИП впервые после принятия регионального закона о налоговых каникулах, то можете претендовать на нулевую налоговую ставку на режимах УСН и ПСН. Не платить налог можно максимум два года. Конкретные виды деятельности, по которым установлены налоговые каникулы, определяет региональный закон.

В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.

С налоговыми каникулами в подробностях, а также с базой большинства региональных законов можно ознакомиться вот .

Почему это важно: если есть возможность оказаться какое-то время в налоговой гавани, почему бы этим не воспользоваться? К тому же на ПСН в принципе нет возможности уменьшить стоимость патента на сумму взносов. А в рамках налоговых каникул патент ИП не будет вам ничего стоить.

3. Знать и платить за себя страховые взносы

Страховые взносы - это платежи, которые каждый предприниматель обязан вносить за себя в пенсионный фонд (ПФР) и фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). С нового года сбором взносов займётся Федеральная налоговая служба, т.к. по мнению властей сами фонды со сбором платежей в свою пользу справляются плохо.

Минимальная сумма взносов каждый год меняется. В 2016 году это около 23 тысяч рублей плюс 1% с доходов свыше 300 тысяч. Если вы были зарегистрированы в качестве ИП меньше года, то сумма соответственно пересчитывается. Взносы за себя надо платить всё то время, пока вы стоите на учёте, как предприниматель. Оправдания и аргументация вида:

реальную деятельность не веду;
какой там бизнес, одни убытки;
за меня взносы платит работодатель по трудовой книжке;
я вообще-то на пенсии уже и пр.

в рассмотрение фондами не принимается.

Не платить за себя взносы можно, если ИП призвали в армию или он ухаживает за ребенком до полутора лет, ребенком-инвалидом, инвалидом 1-ой группы, пожилыми людьми старше 80 лет. Но даже в этих случаях начисление взносов автоматически не прекращается, надо сначала представить документы, что реальным бизнесом вы не занимаетесь.

Так что открывать ИП просто так, с расчётом, что когда-то может пригодиться, не стоит. Если в качестве ИП вы всё же зарегистрировались, а теперь находитесь в простое, то дешевле сняться с учёта (госпошлина составляет всего 160 р.), а при необходимости зарегистрировать снова. Количество подходов к стойке регистратора не ограничено.

Почему это важно: взносы с вас всё равно взыщут, даже если ИП закроете. Плюс начислят штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы и пени. Кроме того, не выплачивая взносы в срок, вы лишаете себя возможности сразу уменьшать на эту сумму начисленный налог.

Пример уменьшения выплат по УСН на страховые взносы

ИП без работников на режиме УСН Доходы за 2016 год заработал 1 миллион рублей. Расходов по бизнесу у него не было (но если даже и были бы, то на УСН Доходы никакие расходы не учитываются).

Сумма налога 1 000 000 * 6% = 60 000 рублей. Страховые взносы ИП за себя составили 30 153,33 рублей, из расчёта:

взносы в ПФР - (6 204 * 12 * 26%) + ((1 000 000 - 300 000) * 1%) = (19 356,48 + 7 000) = 26 356,48 рублей.
взносы в ФОМС - 3 796,85 рублей из расчёта (6 204* 12 * 5,1%) при любом уровне доходов.

Предприниматель воспользовался правом уменьшить авансовые платежи по единому налогу на УСН за счёт выплаченных страховых взносов, поэтому платил их поквартально (*).

Посчитаем общую сумму, которая ушла в бюджет в виде налога: 60 000 - 30 153,33 рублей (сумма уплаченных страховых взносов, на которую можно уменьшить налог) = 29 846,67 рубля. В результате, вся его налоговая нагрузка, включая страховые взносы, равна 60 000 рублей. Чистый доход от бизнеса индивидуального предпринимателя составляет 1 000 000 - 60 000 = 940 000 рублей.

(*) Если вы заплатите взносы единой суммой в конце года, то сначала придётся заплатить полную сумму налога в 60 000 рублей, а потом подавать заявление в ИФНС о возврате или зачёте излишне уплаченного налога. Потому - лучше платить взносы частями каждый квартал, и сразу уменьшать квартальные авансовые платежи по УСН. По итогу выйдет то же самое, но в первом случае хлопот больше.

4. Подать уведомление о начале деятельности

Мало кто это знает, но перед тем, как начать оказывать услуги по ремонту компьютеров и коммуникационного оборудования (коды ОКВЭД 95.11 и 95.12), ИП надо подать в местное отделение Роспотребнадзора уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности.

Делается это для того, чтобы включить вас в план проверок Роспотребнадзора, хотя первые три года после регистрации ИП обещают не проверять. Но если на вас пожалуется клиент, недовольный качеством услуг, то проверка будет внеплановой. Кстати, с 1 января 2017 года Роспотребнадзор придёт с проверкой, только если клиент предоставит доказательства, что уже пытался призвать вас к ответу. Видимо, ведомство уже утомилось проверять реальность всех жалоб потребителей.

Почему это важно: если не подать уведомление, то можно получить штраф от 3 до 5 тысяч рублей. Само по себе указание кодов ОКВЭД 95.11 и 95.12 при регистрации ИП не обязывает вас ни о чем сообщать. Подавать уведомление надо, только если вы реально планируете начать ремонтировать компьютеры и коммуникационное оборудование.

5. Открыть расчётный счёт

Работать без расчётного счёта можно, если ваши клиенты - это физические лица, которые платят наличными, а вы заключаете договоры с другими ИП и ООО на суммы не более 100 тысяч рублей. Это лимит, который установил Центробанк на наличные расчёты между коммерческими субъектами.

Превысить его довольно легко, ведь это не разовый платёж, а сумма расчётов в течение всего срока действия договора. Например, вы заключили договор аренды на год, арендная плата - 15 тысяч рублей в месяц. Общая сумма расчётов по договору составит 180 тысяч рублей, значит, оплата аренды допускается только безналом.

Безналичные платежи в принципе удобны, не только потому что увеличивают количество способов оплаты, но и позволяют потребителю расплатиться с вами кредиткой, когда других свободных денег у него нет. Расчёты электронными деньгами можно легализовать, создав корпоративный кошелёк ИП.

Почему это важно: за нарушение лимита наличных расчётов на ИП налагают штраф по статье 15.1 КоАП РФ (от 4 до 5 тысяч рублей). А о том, почему не стоит принимать платежи на свою личную карту, мы рассказали в статье 5 причин не использовать свой личный счёт в фрилансе .

6. Пройти регистрацию в качестве страхователя

Если вы используете наёмный труд, то надо своевременно встать на учёт в качестве страхователя. Причём, вид договора с работником - трудовой или гражданско-правовой - не имеет значения. Даже если вы заключите разовый краткосрочный договор на выполнение каких-то услуг или работ с обычным физлицом, то становитесь страхователем. То есть, кроме выплаты вознаграждения исполнителю, обязаны за свой счёт выплатить за него страховые взносы, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и сдать отчётность.

Обязанности страхователя по сдаче всевозможной отчётности по работникам или исполнителям весьма удручают - её действительно много, и она сложная. А с 2017 года основные функции по администрированию взносов передали ФНС, оставив тем не менее кое-какую отчётность за ПФР и ФСС.

Почему это важно: сроки регистрации в качестве страхователя физических лиц в ПФР и ФСС - 30 дней со дня заключения первого трудового или гражданско-правового договора. Если срок нарушить или вообще не вставать на учёт, то Пенсионный фонд оштрафует на сумму от 5 до 10 тысяч, а соцстрах - от 5 до 20 тысяч рублей. С 2017 года порядок регистрации в ФСС остаётся тем же, а вместо ПФР заявление ИП-страхователя надо подавать в любой налоговый орган .

7. Получить лицензию, если ваш вид деятельности относится к лицензионным

Лицензия - это разрешение на право заниматься определённым видом деятельности. В IT-сфере закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ относит к лицензионным следующие направления:

Разработка, производство, распространение шифровальных средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, выполнение работ, оказание услуг, техобслуживание в этой области, за исключением собственных нужд организации или ИП;
Разработка, производство, реализация и приобретение в целях продажи специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации;
Деятельность по выявлению электронных устройств, предназначенных для негласного получения информации, за исключением собственных нужд организации или ИП;
Разработка и производство средств защиты, деятельность по технической защите конфиденциальной информации.

Лицензии выдаёт ФСБ, консультацию по вопросам лицензирования можно получить .

Почему это важно: за деятельность без лицензии или с нарушением ее условий могут взыскать административный штраф по статье 14.1 КоАП РФ (для ИП сумма от 3 до 5 тысяч рублей), допускается также конфискация изготовленной продукции, орудий производства и сырья. Если же в результате такой деятельности причинен крупный ущерб или получен доход в крупном размере, то возможна и уголовная ответственность.

УК РФ, Статья 171. Незаконное предпринимательство

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет , либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Напоследок краткий обзор того, чего нельзя делать с ИП:

ИП нельзя продать полностью как бизнес. Предприниматель может продать имущество, остатки товара, сырье, материалы и прочее. Покупатель, если он намерен дальше вести бизнес, должен быть зарегистрирован как ИП или ООО. Документы, где фигурирует имя предпринимателя-продавца (лицензии, разрешения, согласования, договоры и др.), придётся переоформить на нового собственника, а это не всегда просто.
ИП нельзя переименовать. Изменения в наименовании ИП допускаются, только если изменились паспортные данные самого физического лица. Например, при смене фамилии в браке. А просто так назваться другим именем или придумать звучный псевдоним/название нельзя. Можно зарегистрировать товарный знак или знак обслуживания, который использовать в рекламе, но в официальных документах ИП все равно будет фигурировать под полным именем физического лица.
Нельзя одновременно зарегистрировать два и более ИП. Регистрация предпринимателя осуществляется на его ИНН физлица, который не меняется за всю жизнь, независимо от смены имени. Если вы действующий предприниматель, налоговики это сразу увидят, поэтому в открытии нового ИП откажут. Хотите иметь несколько несвязанных бизнесов - регистрируйте компании, только надо остановиться на числе 10, после этого учредитель признается массовым .
ИП нельзя передать или получить в аренду. Это равносильно аренде паспорта или трудовой книжки. Предложения такие в интернете есть, причём, стараются убедить, что здесь всё в рамках закона: покажут копии или оригиналы свидетельства о регистрации ИП, выпишут доверенность и даже подпишут договор о совместной деятельности. Вот только такой договор вправе заключать коммерческие субъекты, а не физлица, поэтому юридической силы он не имеет. Всё, что вы заработаете, будет принадлежать «арендодателю», пытаться что-то доказать можно только через суд.

Если вы еще не ИПешник, но активно об этом размышляете, читайте нашу полную инструкцию по регистрации ИП со всеми лайфхаками. Также мы готовы бесплатно проконсультировать вас по выбору

Мы выпустили новую книгу «Контент-маркетинг в социальных сетях: Как засесть в голову подписчиков и влюбить их в свой бренд».

С развитием интернет-технологий многие покупатели предпочитают «ходить по магазинам», не выходя на улицу. И правда, это очень удобно: экономятся время и деньги, так как можно выбрать самый дешевый товар, быстро просмотрев несколько онлайн-витрин. Кроме того, современные онлайн-магазины - это огромный выбор товаров любой категории: от продуктов питания до породистых собак и автомобилей…

Предложение растет адекватно спросу. Поэтому многие люди открывают свои собственные интернет-магазины, которые становятся со временем прибыльным бизнесом. Естественно, перед предпринимателями возникают вопросы, связанные с законодательством и налогообложением. Рассмотрим самые популярные из них.

Интернет магазин - ИП или ООО, что лучше

У каждого вида есть свои особенности, связанные с регистрацией и ведением бизнеса в ближайшем будущем.

ИП для интернет-магазина и его плюсы

Простая и более дешевая регистрация.
Можно не нанимать штат сотрудников.
Быстро и просто выводятся наличные с расчетного счета.
Редкие проверки налоговыми органами.
Быстрая ликвидация в случае необходимости.

Отрицательные моменты

Собственник бизнеса - одно лицо.
ИП будет расплачиваться личным имуществом, если возникнут споры с кредиторами.
Обязательные фиксированные взносы в фонды, даже при отсутствии дохода (на 2018 год - более 30 тыс. рублей, ежегодно сумма растет).
Сложности при регистрации товарных знаков.

Открытие ООО - положительные стороны

Может быть от 1 до нескольких учредителей, можно складывать капиталы.
В случае банкротства кредиторы не имеют прав на личное имущество учредителей.
Различные варианты деления прибыли и привлечения новых учредителей.
Если нет прибыли - можно не платить налоги.
Бизнес можно продать и переоформить.

Минусы ООО

Дольше открывается, нужен уставный капитал и Устав.
Трудности с выводом денег с расчетного счета.
Сложности использования наличных.
Выплата дивидендов - только 1 раз в 3 месяца.
Обязательная регистрация и хранение любых хозяйственных решений.
Сложности при ликвидации ООО.

Итак, какая форма больше подойдет для онлайн-магазина? Для магазина от небольшого до среднего предпочтительнее открыть ИП, так как упрощен бухгалтерский учет и отчетность. Для крупных онлайн-магазинов, которые имеют большие начальные капиталы и планируют сразу же нанимать много сотрудников в штат, лучше открывать ООО. В дальнейшем в нашей статье мы будем освещать вопросы, связанные с работой ИП, так как обычно любой бизнес начинается с небольшого магазинчика, и только со временем «раскручивается» до целой сети.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП (интернет-магазин)

ИП на упрощенной системе

Как правило, интернет-магазины работают на УСНО (упрощенка). Множество налогов заменены всего одним, бухгалтерию вести необязательно. Необходимо в течение 30 календарных дней после открытия написать заявление о переходе на УСНО, открыть расчетный счет, и печать при этом не обязательна.

УСНО бывает двух видов: налогом в 6% облагается только доход, при этом не важно количество расходов. И второй вариант - налогом 15% облагается чистая прибыль (доход минус расход).

Если ваш интернет-магазин занимается продажей товаров, при этом вы сможете показать документы по закупкам у поставщиков, то целесообразнее применять второй вариант УСНО. В этом случае вы также в расходы можете списать стоимость доставки, регистрацию домена, хостинг и затраты на связь. Если вы приобретаете товары без подтверждающих документов (например, магазин продает оренбургские пуховые платки, которые вяжут бабушки в селах), то вам подойдет первый вариант. Кроме того, в первом варианте отчеты в ИФНС намного проще.

ИП на упрощенке имеет ряд ограничений для открытия (количество наемного персонала и планируемая прибыль). Если эти два показателя превысят установленные законодательством ограничения, то ИП будет вынужден перейти на общую систему налогообложения. Подобные риски могут возникнуть только у крупнейших онлайн-магазинов. ИП-шники на упрощенке могут нанимать работников, они обязаны оформлять их согласно законодательству. При этом увеличивается число обязательных отчетов в налоговую и добавляется отчет в ФСС. Работодатель должен встать на учет в ФСС и в ПФР в обязательном порядке. За каждого работника необходимо ежемесячно платить взносы, размеры которых зависят от его заработной платы (13% - НДФЛ, 22% в ПФ, 5,6% в ОМС, 2,9% в ФСС и определенный небольшой % в ФСС за профессиональный риск).

ИП на патенте или на ЕНВД

Согласно законодательству, предпринимателям, работающим на патенте или ЕНВД, можно реализовывать продукцию через торговую сеть при условии непосредственного контакта со своими покупателями (реальная торговая точка). Удаленные продажи этого не подразумевают. Поэтому ИП на патенте и ЕНВД запрещено работать через онлайн-продажи.
Однако есть интересное дополнение. Разрешена реализация товаров ИП на патенте посредством компьютерного терминала с обязательной доставкой по адресу покупателя, при этом заказ и оплата должны происходить при присутствии покупателя в реальном магазине. Если все-таки предприниматель зарегистрировался патентщиком, то при проверке ИФНС его заставят перейти на общий режим налогообложения и оплатить соответствующие налоги за все время существования бизнеса в Сети.

ИП и ОСНО (общая система налогообложения)

Работа на ОСНО сопряжена с рядом проблем.

Необходимо вести бухгалтерию.
Нужно оплачивать множество налогов, которые расшатывают еще неокрепший молодой бизнес.
Приобрести онлайн-кассу и установить программы для торговли.

Таким образом, молодой предприниматель может не справиться с обязательными расходами.

Может ли интернет-магазин работать без ИП или ООО

Онлайн-торговля почти не отличается от торговли в обычном магазине. Если вы хотите существовать «по законам», то необходимо легализовать бизнес.

Можно работать и нелегально, но только в самом начале, когда магазин еще не раскрутился и прибыль его минимальна. Кто знает, вдруг ваше дело вообще прогорит? Но если вы начинаете работать таким образом, то помните про риск привлечения к ответственности, если ваш бизнес попадет в поле зрения налоговиков.

Кроме того, нелегальная работа имеет ряд других существенных недостатков:

Нельзя открыть расчетный счет.
Нет печати.
Нельзя подписывать договора с оптовыми покупателями, поставщиками и т.п., работающими легально.
Не получится получить лицензию, если вы решили заняться торговлей фармацевтикой или другими подобными товарами.
На сайт не получится установить интернет-кассу, чтобы принимать онлайн-платежи.
Не получится выдавать бухгалтерские документы, чеки, накладные и т.п.
Не получится значительно раскрутить бизнес (без открытых ИП или ООО не принимают в Яндекс.Маркет и т.п.).
Потенциальные клиенты предпочитают вносить предоплату на счет ИП или ООО, но опасаются работать с неизвестными частными лицами.

Если вы пока работаете без регистрации, но магазин уже начинает приносить хорошую прибыль - лучше подать документы и начать работать легально.

Как оформить ИП для интернет-магазина в 2018 году самостоятельно

Стоимость регистрации предпринимателя составляет всего 800 руб., оплатить эту госпошлину вы можете, не выходя их дома (на сайте ФНС). Открытие осуществляется по месту прописки, а работать бизнесмен может в любом городе РФ.

Из документов необходимы заявление (заполняется черным цветом, заглавными печатными буквами), копия паспорта и ИНН. Внимание! Подпись на заявлении ставится в присутствии сотрудника-регистратора. Если вы планируете работать на упрощенке - целесообразно подать сразу же соответствующее заявление, в котором вы должны указать коды деятельности (ОКВЭД).

Для онлайн-торговли в 2018 году это 47.91 с подкодами (обратите внимание - периодически вносятся изменения в справочник). Также предпринимателям рекомендуется выбирать разные коды. И если в будущем вы планируете заниматься чем-то другим, к примеру, выходить на торговые точки, то выбирайте дополнительно другие соответствующие коды. Один из кодов вы должны указать как главный в вашей деятельности.

Документы необходимо подать в налоговую инспекцию или в службу единого окна по месту прописки. Квитанция об оплате госпошлины должна быть у вас на руках в момент подачи. Срок регистрации составляет 3 рабочих дня. Инспектор принимает бумаги, вручает вам расписку о приеме и через 3 дня отдает вам уведомление о постановке, свидетельство о регистрации и лист ЕГРИП.

Документы в налоговую также можно отправить по почте. Для этого необходимо заверить нотариально копию паспорта и подпись на заявлении. Квитанция также вкладывается в конверт. Письмо с документами отправляется почтой РФ, где обязательна опись вложения. Можно также подать документы через представителя (также требуется нотариальная доверенность на другое лицо и заверение документов) или через юридическую фирму, оказывающую подобные услуги. При этом вы не посещаете налоговую инспекцию, но ваши затраты увеличиваются в несколько раз.

После получения документов обязательно проверьте их. Бывает, что нерадивые налоговики делают ошибки в адресе, ФИО или могут указать вместо женского пола мужской. Если ошибка выявляется, уведомьте об этом специалиста. Вы получите через определенный срок исправленные документы.

Итак, после успешно пройденной регистрации смело включайтесь в работу и постоянно следите за изменениями в налоговом законодательстве. Удачи вам в бизнесе!

С чего начинать свой бизнес? Такой вопрос всегда возникает на старте своего предприятия. И так у вас есть идея и вы хотите воплотить ее в жизнь? Великолепно! Что бы не возникло проблем с законом, вам необходимо легально вести свой бизнес. Что для этого потребуется? Для начала конечно же хорошо продуманный и, по возможности, написанный на бумаге бизнес план плюс стратегия его реализации. Не плохо было бы подсчитать все затраты на ведения дела и просчитать возможные сроки получения прибыли, после прикинуть период выхода на точку безубыточности. Основная причина банкротств как раз и состоит в том, что в основном считают еще не полученную прибыль, как говорится делят шкуру не убитого медведя.

Предположим вы уже все прикинули, и тут у вас возникнет вопрос – что открыть ООО или ИП. Да конечно, бесспорно, Общество с ограниченной ответственностью это круто, это статус в экономической среде и вы можете сразу получить пост Генерального директора. Но так же присутствуют минусы и плюсы ведения бизнеса с помощью ООО и ИП. Они присутствуют как в системе налогов, ее сдачи, а так же большего количества бюрократии, без которой вы не обойдетесь. Да и ответственность за ведения дел имеет различия, как административная, так и уголовная (и такая тут тоже есть, к примеру, за уход от налогов).

Ранее было понятие ЧП это частный предприниматель и , расшифровывается, как предприниматель без образования юр. лица, действующее название индивидуальный предприниматель, он же ИП.

В любом случае выбор формы собственности выбирать следует исходя из той идеи, которую вы хотите реализовать. В том числе вы можете в ходе развития и поменять форму собственности с ИП на ООО. Да это не прям просто, но тем не менее издержек на первоначальном этапе, открыв ип, может быть меньше.

Что если вы хотите вести предпринимательство параллельно с вашей работой?
Можно ли открыть ИП работающему на основной предприятия, спросите вы себя? Да, почему нет, если это не будет мешать вашей основной работе. Вряд ли конечно это получится выполнить, но все же. Вполне возможно вам стоит попробовать найти инвестиции для первоначального капитала, которые пригодились бы для более быстрого Start-up, это можно сделать в том числе, накопив на вашей нынешней работе, откладывая средства. Вероятно, на первое время поискать работу на пол дня или же какую то подработку – все зависит от того, сколько у вас есть капиталовложений.

Зачем регистрировать ИП, можно ли обойтись без нее?

Россия – это государство, в котором сходят с рук многомиллиардные авантюры и таких организаторов далеко не всегда сажают, а мелкие дела решаются как горящие пирожки. Если же вы надумали продать свое старое фортепьяно через Авито, то тут вам не потребуется ничего, а вот коль вы решили поставлять рояли партиями и на постоянной основе, тогда без ИП не обойтись!

Вы можете конечно попытаться, но если вдруг выявят факт вашей коммерческой деятельности, с которой вы не платите налог, наказание последует весьма плачевное. Да и с иной стороны имея документ, подтверждающий эти отношения с другим юр. лицом вы себя страхуете на предмет недобросовестных действий со стороны вашего партнера.

Для чего должны составляться с ним соглашения, в которых описываются нюансы работы и ответственность за не осуществление договорных обязательств. С таким документом вы и можете отстоять свою правоту в суде, в случае чего. Иначе увы, доказать договоренность, достигнутую устным соглашением будет сложно, то порой память подводит, то слух. Подробнее информация об ответственности мы вынесли в отдельный раздел.

Что делать до, в момент и после регистрации

Далее мы рассмотрим еще ряд вопрос, которые касаются открытия ИП – что нужно знать до, например, какой виде деятельности выбрать? , а может необходимо лицензировать ваш вид деятельности или же ИП не в праве его вести. Как открыть расчетный счет и что для этого понадобится. А может быть вы будете получать деньги только в виде наличных или же через интернет. Как учитывать доходы и , общую или же подойдет упрощенка для ИП? Что будет до этого, в момент регистрации и что же нужно делать после того, как вы на конец получите долгожданный документ, подтверждающий право ведения вами предпринимательской деятельности?

Вопросы у вас всегда будут возникать, это абсолютно нормально. Все сразу знать не будет, но лучше предостеречь себя заранее, нежели потом учиться на горьком опыте. Ведь, открыть ип это одно дело, а вести уже совсем другое. К примеру, как необходимо открыть и как избежать при этом штрафа налоговой за то, что вы чего то не знаете. Ответ на этот вопрос мы так же вас любезно предоставим в разделах нашего сайта и о многом другом. В том числе есть к действию для открытия предпринимательства.

Задача нашего сайта постараться вам помочь в вашем труде и избежать по максимуму скользких ситуаций. Но не стоит пугаться – глаза бояться, а руки делают! Путь к успеху тернист, но сладок по достижению положительного результата!

Если вы собрались открыть бизнес, то первым делом вам нужно будет определиться с формой собственности . Самыми распространёнными формами собственности являются ИП и ООО. Они очень сильно отличаются и, оформляя фирму, нельзя ошибиться с выбором.

Особенности статуса

Основным отличием ИП от других форм организации считается то, что ИП – это все ещё физическое лицо, а ООО, АО и учреждения – лица юридические. У него нет отдельного имущества, и поэтому в случае банкротства он рискует всем.

Стоит упомянуть о том, что ИЧП (индивидуальный частный предприниматель) и ПБОЮЛ (предприниматель без образования юридического лица) – это то же самое, что и ИП, с той лишь разницей, что эти термины использовались до того, как была внедрена аббревиатура.

Преимущества индивидуального предпринимателя

Безусловно, ИП обладает рядом преимуществ, связанных, прежде всего, с упрощением систем и налогообложения и регистрацией. Рассмотрим основные из них.

Упрощённая процедура регистрации . В сравнении с при ИП вам не потребуется большой пакет документов. В Налоговую службу следует предоставить только паспорт, заявление о регистрации, квитанцию об уплате госпошлины (её размер составляет 800 руб.).
Упрощённое налогообложение . При регистрации ИП у вас есть право выбора системы налогообложения, и, как правило, оно несколько проще, чем если бы это было с юридическим лицом.
Индивидуальные предприниматели освобождаются от ведения бухгалтерской деятельности . Это заметно упрощает деятельность ИП, а также снижает расходы. Конечно, некоторое подобие бухгалтерии должно быть, например, Книга доходов и расходов.
Всю полученную прибыль индивидуальный предприниматель забирает себе , в то время как учредитель ООО получает .
Минимальные затраты на регистрацию . Нужно заплатить всего 800 руб., чтобы стать индивидуальным предпринимателем.

Недостатки

К сожалению, не смотря на достаточное количество плюсов, есть и минусы.

Самым существенным минусом является то, что ИП отвечает по обязательствам всем своим имуществом , за исключением того имущества, которое в соответствии со ст. 24 ГК РФ не может быть взыскано.
ИП иногда не вправе выбрать интересующее его направление деятельности . Так, он может заниматься реализацией алкогольной продукции только при наличии соответствующей лицензии.
Нужно платить взносы во внебюджетные фонды не зависимо от того, получает ли предприниматель прибыль или нет. Взносы могут быть приостановлены только тогда, когда ИП самоликвидируется.
Сильное ограничение в плане финансирования . Если вы хотите, чтобы инвестор вошёл в состав учредителей, то потребуется образование юридического лица.
ИП не сможет продать бизнес , ведь он носит имя индивидуального предпринимателя. Можно продать имущество, но не права и обязанности на ведение бизнеса в качестве ИП.
Если использовать общую систему налогообложения, то нельзя учесть убытки прошлых лет при расчёте НДФЛ.
Если используется упрощённая система налогообложения, то контрагенты не смогут зачесть исходящий НДС .
Недоверие клиентов . Как правило, потребители больше доверяют организациям, оформленным в качестве ООО.
Если вы планируете принимать участие в закупках, то регистрация в качестве ИП крайне нежелательна, т.к. индивидуальные предприниматели редко допускаются до участия в тендерах .

Оценка статуса для собственного бизнеса и риски

Любой начинающий бизнесмен должен изучить правовые аспекты ведения бизнеса , связанные с выбранной формой собственности. Так, предприниматели, которые выбрали в качестве формы собственности ИП, ничего не теряют от физического лица, а просто приобретают новые обязательства и возможности. Они в праве нанимать работников, но и должны встать на учёт во внебюджетные органы и исправно платить взносы.

ИП также, как и частное лицо, может быть ограничен в своих правах по решению суда. Однако, правовой статус никак не отнимает от человека его прав как физического лица.

Если вы сомневаетесь между выбором ИП и ООО, тогда стоит рассмотреть их различия более наглядно.

	ИП	ООО
Налоги	Прибыль можно выводить сразу после её получения и тратить, как захочется. Она нигде не учитывается и налог с неё не платится.	Нужно сдавать отчетность. Учредители платят с прибыли 13% в ИФНС. Снятие денег с расчётного счета должно быть отражено в учёте.
Отчисления во внебюджетные фонды	Независимо от того, получает ли ИП прибыль или нет, он обязан платить отчисления в Пенсионный фонд (порядка 23 тыс. руб. + 1% от суммы дохода свыше 300 тыс. руб.).	Отчисления проводятся по всем работникам, сроки отчислений строгие.
Ведение бухучёта	ИП не должен вести бухгалтерский учёт.	Все юридические лица обязаны вести бухучёт и сдавать отчётность.
Первоначальные траты	Госпошлина за регистрацию ИП составляет всего 800 руб. Регистрация ИП не требует ни устава, ни уставного капитала, ни печати.	При открытии ИП требуется устав, уставной капитал (10 тыс. руб. минимум), госпошлина составляет 5 тыс. руб. Также требуется сделать печать и открыть расчётный счёт.
Чем отвечает по обязательствам	Всем имуществом, кроме того, что государство не в силах отнять, согласно законам.	Учредители ООО отвечают по обязательствам согласно доли в уставном капитале.
Престиж	Некоторые организации отказываются работать с ИП, т. к. считают их менее надёжными. Также у государственных предприятий есть ограничения на создание госзаказов (ИП иногда не допускаются к участию в госзакупках).	Юридическое лицо на фоне ИП выглядит солиднее и ему проще найти партнёров.
Патентная система налогообложения	Только ИП может выбрать в качестве системы налогообложения патентную, а она очень выгодна для малого бизнеса.	Организации патентную систему налогообложения выбрать не могут.
Регистрация	Зарегистрировать бизнес легче, т.к. нужно предоставить меньший пакет документов, размер госпошлины не так велик.	Только госпошлина за регистрацию ООО составляет 4 000 руб., более того, вам придется создать уставной капитал (10 000 руб. минимум). Пакет документов включает в себя Устав и другие учредительные документы, требуемые для создания бизнеса.
Как закрыть	ИП нельзя переоформить на другие лицо или продать. Стоимость ликвидации составляет всего 160 руб.	ООО можно и продать, и переоформить. Госпошлина для закрытия ООО составляет 800 руб.

Итак, что же проще и выгоднее? ИП – более простая организационная форма, начинающему предпринимателю лучше начать с неё. ИП всегда можно «переделать» в ООО. Конечно, все ещё зависит и от масштабов.

Малый бизнес лучше открывать с ИП. Если же вы собираетесь сразу сделать крупное производство, тогда лучше выбрать ООО. Также многое зависит и от сферы бизнеса: для торговли алкоголем нужно выбрать ООО, для остального подойдёт ИП. Если вы собираетесь работать с НДС, то вариант с ООО предпочтителен, если без НДС, то лучше создать ИП.

Стоит ли открывать ИП в 2018 году

Чтобы понять, стоит ли открывать ИП в 2018 году, давайте рассмотрим основные изменения, которые произойдут с этой организационной формой.

Во-первых, начиная с 2018 года взносы во внебюджетные фонды забирает под своё управление Федеральная Налоговая Служба, следовательно, кардинальным изменениям подлежит методика и способ оплаты взносов во внебюджетные фонды.

Более того, есть информация, что изменится даже сама схема расчёта взносов, что предполагает некоторое их повышение. Хорошая новость для тех, кто планировал вести свою деятельности в качестве ИП с налоговым режимом ЕНВД. Действие ЕНВД продлили до 2021 года. На 2018 год изменилась декларация по этой налоговой системе.

В чем плюсы и минусы ИП и ООО относительно друг друга, вы узнаете из данного видео.

Понравилась статья? Поделитесь ей

Распечатать статью